Los riesgos de la cadena de suministro son mayores que nunca y no creemos que esto vaya a cambiar pronto. Adoptando las medidas preventivas de verificación y comprobación de la cadena de suministro que se describen a continuación, los importadores estadounidenses pueden gestionar y reducir estos factores de riesgo.
Tres escenarios de cadena de suministro, una propuesta común
Considere, si lo desea, tres escenarios diferentes:
Escenario nº 1: Un envío de paneles solares es retenido inesperadamente por incorporar -según alega la Oficina de Aduanas y Protección de Fronteras de Estados Unidos (CBP)- componentes de silicona fabricados mediante trabajo forzoso en China.
Escenario nº 2: Un envío de armarios de cocina listos para montar (RTA) es retenido por la CBP a petición del Servicio de Pesca y Vida Silvestre de EE.UU. bajo la sospecha de que la mercancía está compuesta, en parte, por un género/especie de madera que goza de protección en virtud de la Ley Lacey.
Escenario nº 3: Un envío de productos de superficie de cuarzo (QSP) declarado como país de origen Malasia se convierte en objeto de un CF 28 (es decir, una solicitud de información) porque el CBP tiene motivos para pensar que la mercancía no se produjo realmente en Malasia.
A primera vista, las investigaciones y actuaciones descritas pueden no parecer nada fuera de lo común. Podría pensarse que se trata simplemente de la actividad habitual del CBP. Sin embargo, esta conclusión es errónea en el contexto del agresivo entorno actual de cumplimiento y aplicación de la normativa aduanera. Estos tres escenarios defienden la proposición de que los importadores estadounidenses deben, más que nunca, conocer, comprender y ser capaces de rastrear (o "mapear") los insumos y entidades que entran o se conectan con sus cadenas de suministro. De lo contrario, deben estar preparados para perder tiempo, dinero y, potencialmente, la confianza de la CBP.
Medidas preventivas en la cadena de suministro
Afortunadamente para los importadores estadounidenses, hay una serie de medidas que pueden tomarse para evitar los resultados perturbadores señalados anteriormente. Entre ellas figuran:
- Exigir, como condición para hacer negocios, que un vendedor o proveedor proporcione visibilidad de la cadena de suministro en sentido ascendente. Para todas las regiones y entidades implicadas, esto debería remontarse hasta el origen de las materias primas e incluir facturas, certificaciones y documentos de transporte. Si un vendedor o proveedor extranjero no está dispuesto a proporcionar esta información, el importador estadounidense debería considerarlo una señal de alarma. La CBP sin duda lo verá así, en caso de que el contenido de su cadena de suministro se convierta alguna vez en un problema.
- Investigar las regiones de las que proceden los productos y componentes incorporados a los productos acabados. ¿Se sabe que una región de abastecimiento tiene niveles de corrupción más altos de lo habitual? ¿Se sabe que es escenario de actividades ilegales(tala, minería, recolección, contrabando, etc.)? ¿Es un centro conocido de transbordo ilegal? ¿Se ha identificado, según las órdenes de retención de salida (WRO) y las conclusiones del CBP, como un lugar donde se utilizan trabajos forzados? ¿Corresponde la región a un país sujeto a la reglamentación de la OFAC? Si la respuesta a cualquiera de estas preguntas es "sí", el importador estadounidense debería plantearse desarrollar una estrategia de abastecimiento alternativa.
- Investigar a los vendedores y proveedores de la cadena de suministro, desde la extracción de las materias primas. ¿Ha aparecido alguna de las entidades extranjeras en investigaciones de la Ley de Protección y Cumplimiento de la Normativa (EAPA ) o en litigios de la Ley de Reclamaciones Falsas (qui tam)? ¿Alguna de ellas ha sido objeto de una orden de búsqueda y captura o de una resolución de investigación (tenga en cuenta que las órdenes de búsqueda y captura pueden aplicarse tanto a regiones como a entidades)? En su caso, ¿disponen los vendedores y proveedores extranjeros de certificaciones vigentes de autoridades certificadoras reconocidas (por ejemplo, la certificación del Consejo de Administración Forestal, en relación con los productos de madera y pasta de papel)? Las respuestas afirmativas a cualquiera de las preguntas anteriores deberían, como en el caso anterior, poner en alerta al importador estadounidense.
- Creación de un marco transaccional orientado al cumplimiento de las normas de importación. ¿Exige un importador estadounidense el uso de materiales certificados en sus productos acabados? En caso afirmativo, este requisito debe especificarse en la orden de compra y en los documentos contractuales. Del mismo modo, los importadores estadounidenses, con vistas a poder justificar los insumos materiales y las prácticas de fabricación en el extranjero, deben incorporar a sus documentos transaccionales cláusulas que exijan a los vendedores y proveedores extranjeros (i) cotejar las órdenes de compra y/o los números de contrato con los registros de producción, (ii) proporcionar documentos relacionados con la producción (listas de materiales, por ejemplo), si se solicitan, y (iii) confirmar que la mercancía no ha sido transbordada ilegalmente o producida con trabajo forzado y que cumple por lo demás con las leyes y reglamentos de importación de Estados Unidos. Abordar estos requisitos y expectativas por adelantado y por escrito facilitará la respuesta del importador estadounidense a posteriores consultas del CBP.
- Obtención y envío para análisis de laboratorio de muestras de materiales sujetos a limitaciones o requisitos específicos. Esta práctica puede, cuando se realiza correctamente, mantener la honestidad de los vendedores y proveedores al mismo tiempo que permite a los importadores estadounidenses demostrar un cuidado razonable.
- Verificar, cuando proceda, las afirmaciones y capacidades de producción de un vendedor o proveedor mediante la realización de una o varias visitas de verificación. No cometa el error de tomar al pie de la letra las afirmaciones o declaraciones de un socio extranjero relacionadas con la producción, por muy legítimas que suenen. No llevar a cabo una visita de verificación puede abrir la puerta a ser engañado por el vendedor o proveedor extranjero y a ser considerado responsable en EE.UU. del pago de aranceles y sanciones imprevistas. En este sentido, los importadores estadounidenses deberían organizar un viaje a la fábrica de un vendedor o proveedor con el fin de confirmar su existencia y asegurarse de que dispone de la maquinaria y el personal necesarios para cumplir los requisitos de producción. Esta medida de sentido común contribuye en gran medida a evitar la exposición a la aplicación de la ley en caso de que el país de origen del producto de un importador sea objeto de escrutinio por parte de la CBP. Hay pocos retos comerciales más difíciles que intentar convencer a la CBP de que la mercancía se ha producido en una instalación que nunca ha sido visitada por un importador estadounidense.
Como seguimos documentando en nuestras entradas del blog sobre aduanas y comercio, el riesgo de cumplimiento y aplicación de las normas de importación es mayor que nunca. Y, como sugiere la experiencia reciente, esta tendencia no va a cambiar pronto. Al tomar las medidas preventivas de verificación y comprobación de la cadena de suministro mencionadas anteriormente, los importadores estadounidenses pueden gestionar y reducir estos factores de riesgo y, al hacerlo, evitar convertirse en otra estadística de aplicación de la CBP.
